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Calculer les versements de TVQ et TPS

Calculateur de versement de taxes pour le Québec

Versement pour les entreprises individuelles (travailleurs autonomes), sociétés ou sociétés de personnes à l'aide de la méthode rapide de comptabilité.

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Comment calculer les versements

Formules du calcul des taxes

À partir du Revenu avant taxes vous devez calculer les revenus individuels avec taxes de la TPS et de la TVQ.

Revenu avec TPS

Revenu avant taxes x (1+(taux TPS/100)) = Revenu avec TPS
Exemple: 1000$ x (1+(5/100)) = 1050$

Revenu avec TVQ

Revenu avant taxes x (1+taux TVQ) = Revenu avec TVQ
Exemple: 1000$ x (1+(9.975/100)) = 1099.75$

Formules du calcul des remises

À partir des montant du revenu avec taxes, il suffit de multiplier par le taux de remise de chaque taxe

Remise TPS

Revenu avec TPS x (taux Remise TPS/100) = Montant de la remise TPS
Exemple: 1050$ x (3.6/100) = 37.80$

Remise TVQ

Revenu avec TVQ x (taux Remise TVQ/100) = Montant de la remise TVQ
Exemple: 1099.75$ x (6.6/100) = 72.58$

Formules du calcul des crédits

La première tranche de revenu brut de 30 000$ pour la TPS et de 31 421$ pour la TVQ ont droit à 1% en crédit

Revenu est plus bas que 30 000$

À partir du revenu avec taxes vous devez multiplier les revenu individuels avec taxes (TPS et TVQ) par le taux de crédit.

Crédit de la TPS

Revenu avec TPS x (1/100) = Montant du crédit TPS
Exemple: 1050$ x (1/100) = 10.50$

Crédit de la TVQ

Revenu avec TVQ x (1/100) = Montant du crédit TVQ
Exemple: 1099.75$ x (1/100) = 11$

Conditions de la méthode rapide de comptabilité

Pour avoir droit à la méthode rapide, les ventes annuelles taxables ne doivent pas dépasser 400 000$ TPS comprise et 418 952$ TVQ comprise.

À ne pas inclure dans la méthode rapide

  • L'ensemble des ventes sans taxes (détaxées) (tel que celles effectuées en dehors du Canada)
  • Les montants des ventes d'immeubles et d'immobilisations
  • Les ventes faites aux Amérindiens

Voir le site de Revenu Québec au sujet des versements de la méthode rapide

Taux utilisés pour versement de TPS, TVQ

Le taux de versement TPS est 3.6% tandis que le taux de versement TVQ est à 6,6%.

Pour les détaillants et grossistes1, le taux de versement TPS est 1.8% tandis que le taux de versement TVQ est à 3.4%.

1 Les biens achetés pour la revente représentent 40% et + du total annuel des fournitures taxables, voir les taux de Revenu Québec

2 Un crédit de 1% est offert sur les premiers 30 000$ pour la TPS et 31 421$ pour la TVQ.
C'est taux doivent être appliqués sur les montants incluants les taxes relatives soit TPS pour TPS et TVQ pour TVQ.

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